10 грудня ряд українських банків підписали меморандум «про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг», яким підсилюється фінмоніторинг в країні. Про це повідомляє НБУ.

Зокрема, знижуються ліміти для переказів між картками фізосіб, посилення контролю за ФОП, а ще – обмеження відкриття рахунків для клієнтів без підтверджених доходів (до трьох в одній валюті) та посилений контроль платежів уночі.

Розповідаємо деталі.

Що відомо про меморандум і яка його мета

• Меморандум розробили Незалежна асоціація банків України (НАБУ) та Асоціація українських банків (АУБ). Ініціативу підтримав НБУ.
• Мета – зменшення тіньового сектору економіки, боротьба з шахраями, а ще – протидія терористичній і диверсійній діяльності росії, що фінансується через використання дропів ¹.
• Меморандум є відкритим для підписання всіма банками України. Наразі його підписали чотири великих банки:
  • «Ощадбанк»,
  • «ПриватБанк»,
  • «Райффайзен Банк»,
  • «Універсал Банк» (monobank).

Що зміниться для українців

Меморандум вводить в дію так званий ризикоорієнтований підхід, який передбачає впровадження лімітів на P2P- та IBAN-перекази для українців.

Ліміти не розповсюджуватимуться на операції клієнтів з підтвердженими джерелами доходів (зарплатні картки, ФОП, що надали документи, які підтверджують походження коштів, а також зареєстрованих волонтерів).

В разі якщо документально підтвердженого доходу немає, діятимуть ліміти:

• з 01.02.2025 для клієнтів «високого» рівня ризику – до 50 000 грн/місяць;
• для клієнтів «середнього» та «низького» рівнів ризику:
  • з 01.02.2025 – до 150 000 грн/місяць;
  • з 01.06.2025 – до 100 000 грн/місяць.

Ці ліміти не охоплюють перекази коштів між картками клієнта в одному банку.

Банки-підписанти будуть обмінюватися інформацією між собою та з державними органами, а також створять реєстр «сумнівних» клієнтів, зокрема з ознакою «дроп».

Що це означає

Нагадаємо, з 1 жовтня 2024 року в Україні діє ліміт для карткових переказів між фізособами на суму 150 000 грн на місяць (лише для вихідних платежів). З підписанням меморандуму для клієнтів вищеназваних банків, які не мають документів для підтвердження походження коштів на рахунках, цей ліміт знизиться щонайменше до 100 000 вже влітку наступного року.

У банках, які не підписали меморандум, діятимуть ліміти, встановленні НБУ раніше. Однак регулятор сподівається, що найближчими часом всі банки та фінустанови приєднаються до ініціативи.

Ліміти не включатимуть операції з переказу коштів між рахунками, які клієнт відкрив в одному банку.

Також українці зможуть звернутися до банку з проханням підвищити ліміт – для цього потрібно буде надати фінустанові документи, що підтверджують походження коштів.

• У випадку з ФОП, це можуть бути податкові декларації, підписані інвойси чи акти виконаних робіт та договори з контрагентами.
• Також українці можуть надати для підтвердження походження кошті довідки ОК-5 або ОК-7, звітність про зарплату чи зарахування від державних органів, підтвердження доходів членів родини або волонтерської діяльності.

Більшість банків пропонують можливість подачі таких документів онлайн. В результаті на основі наданих документів обмеження можуть зняти або встановити індивідуальні ліміти відповідно до фінансової спроможності клієнта.

Щодо посилення контролю над ФОП

Як пише DOU, фінустанови-підписанти проводитимуть посилені перевірки певних категорій фізичних осіб та ФОПів. Глибина перевірок залежатиме від групи ФОП, зокрема:

• Новостворені ФОПи (до 6 місяців) 1 групи проходитимуть поглиблену перевірку під час встановлення ділових відносин. Банки аналізуватимуть суть та масштаб їхньої діяльності, очікувані обсяги операцій тощо. Також буде посилено моніторинг операцій за рахунком відповідно до суми середньомісячного доходу за місяць для платників 1 групи оподаткування.
• Для ФОПів на загальній системі оподаткування або спрощеній системі 2-3 групи банки застосовуватимуть ризикоорієнтований підхід, згаданий вище.

Для клієнтів із високим рівнем ризику передбачено детальний аналіз кожного окремого випадку. Натомість клієнти з низьким рівнем ризику зможуть скористатися спрощеними перевірками, які не вимагатимуть документального підтвердження доходів. До них застосовуватиметься ризикоорієнтований підхід.

Як визначатимуть сумнівних ФОП

Індикатори перерахувала голова Комітету Верховної Ради України з питань податкової та митної політики Ніна Южаніна:

• спостерігається різке збільшення операцій за рахунком ФОП від різних контрагентів (ФО, ФОП);
• залишок за рахунком ФОП – «0» станом на початок та на кінець дня;
• спостерігається нетипове збільшення кількості вхідних операцій на поточний рахунок ФОП від фізичних осіб у день у два рази та більше, що не відповідає особливостям ведення бізнесу;
• спостерігається дроблення переказів, у тому числі круглими сумами від або на одного контрагента впродовж місяця (якщо інше не передбачено бізнес-моделлю бізнесу).

В разі виявлення одного або сукупності цих індикаторів ФОПу може бути присвоєний той чи інший ступінь ризикованості.

Все це добре чи погано?

Будь-які обмеження для громадян у розпорядженні власними коштами природно викликають обурення. Як повідомляють регулятори та самі банки, зміни, які пропонуються згідно з меморандумом, відповідають вимогам законодавства ЄС, куди намагається рухатися Україна.

Однозначних висновків наразі можна зробити два:

• Особам, що ведуть незаконну діяльність, ухиляються від податків чи займаються відвертим шахрайством (наприклад, так звані «колцентри») дана ініціатива має значно ускладнити оборудки.
• Чесним громадянам, дохід яких перевищує вказані ліміти, щонайменше додасться бюрократії. Банки зможуть у будь-який момент запитати документи на походження коштів, і клієнт буде змушений їх надати.

Більш детально говорити можна буде згодом – коли зʼявляться практичні юзкейси.

1. Дропи – банківські клієнти, які за винагороду надають доступ до своїх карток/рахунків, включно з пін-кодами і доступом до інтернет-банкінгу. Простими словами, людина може «продати» свій рахунок шахраям, які використовуватимуть його у власних цілях. ↩︎